1、保利地产(600048)
东方证券报告显示，公司已经度过支付地价的高峰期，上半年已支付超过80 亿的地价，07 年约110 亿的未付地价中约有90 亿在08 年支付，下半年公司支付地价款的压力将会越来越小。公司的公司债发行成功后，现金流的状况将进一步改善。
东方证券指出，公司目前为开工的土地储备约1000 万平米，建筑面积土地储备约1500 万平米，另外还有500 万平米卖掉还没有结算的资源。08 年公司计划开工建筑面积630 万平米，目前项目开工情况进展顺利，公司今年还计划拓展的建筑面积土地储备在600 万～800 万平米之间，公司会根据现金流情况和土地市场情况，积极稳妥的新增土地储备。
公司上半年完成了超过100 亿的销售额，公司全年销售240 亿的目标不会改变。东方证券认为下半年公司的推盘量还是比较充足，关键看公司对项目的销售前景判断是否准确，营销工作是否做得到位。
保利上半年实现销售金额已完成公司08 年全年计划的45％。公司6 月份销售均价约为9448 元，高于保利07 年全年的销售均价8537 元。截至08 年6 月，公司可结算金额达到223.34 亿元，到达07 年结算收入的301％。东方证券初步测算，公司的08 年中报每股收益约0.4 元，08 年全年EPS为1.20 元，09 年EPS 为1.85，维持对公司“买入”的投资评级。
2、福星股份(000926)
国海证券报告显示，公司是武汉和湖北地区的房地产开发龙头，同时也是钢丝绳、钢帘线等金属制品的全国龙头。两大优质业务支撑公司不断扩大规模，07年公司总收入可以在房地产板块进入前十位。公司房地产业务的特点是参与旧城改造，取得了多块城市中心区域的大面积低成本土地，现有储备建筑面积360多万平方米，可保障公司开发规模的持续增长。
国海证券表示，二级市场的系统性风险使得公司公开增发募集资金总量可能明显低于预期，对部分项目的开发投入可能会造成资金压力，但公司近两年业绩不会受到太大影响。公司的金属制品处于全国的龙头地位，其主要产品子午线轮胎用钢帘线供不应求，公司也有成本转嫁能力。此块业务未来3年有望保持接近10%的年增长率。
国海证券另外指出，湖北尤其是武汉地区房价若出现大幅下跌将对公司业绩造成较大影响；拆迁过程中如出现某些预期之外的政府和居民行为，可能会延缓公司项目进度。
国海证券预计公司对应增发后股本08年-10年每股收益分别为0.59元、0.99元、1.39元，增发后每股净资产约5.5元，PE和PB估值水平明显低于行业平均，给予“增持”评级。
3、兴发集团(600141)
天相投顾报告显示，公司08年1-6月实现营业总收入13.66亿，同比增长72.80%；利润总额1.95亿元，同比增长523.09%；归属母公司所有者净利润1.37亿元，同比增长699.00%。实现基本每股收益0.63元。天相投顾认为，公司收入大幅增长的主要原因是行业景气上行，产品价格大幅攀升。国家加大节能减排力度，雨雪和地震灾害导致磷化工企业开工不足，产品阶段性供不应求，价格大幅上涨。公司主要产品黄磷、三聚磷酸钠国内价格自年初以来均上涨60%以上。由于相对国外产品有成本优势，公司的出口额也大幅增长。作为具有资源优势的龙头企业，公司在此轮行业景气中受益明显。
天相投顾表示，公司拥有丰富磷矿资源和电力资源,矿电磷一体化发展,这是公司在磷矿石等成本上升中维持业绩增长的主要保证。为提高产品附加价值，公司在巩固原有的基本产品黄磷、磷酸、五钠、六偏市场的同时，将主导产品增加到25种，产品等级延伸到食品级、医药级。产品的精细化进一步提升了公司的盈利能力。
天相投顾认为，公司08、09年EPS为1.08元、1.40元。对应08年、09年动态PE为26倍，20倍。处于化工行业平均水平，考虑磷化工行业景气正处上升周期，维持公司"增持"评级。
4、深高速 (600548)
天相投顾报告显示，公司6月份车流量增长和收入增长延续了今年以来的低增长态势；受六月份深圳地区持续暴雨天气及周边公路分流影响，公司全资拥有项目中，除盐排高速车流量和收入保持较高增长外，梅观高速、机荷西段、盐坝高速日均混合车流量同比增速分别为-5%、2.5%、-11.7%，日均通行费收入分别同比下降15.3%、4.3%、3.3%。公司部分拥有股权项目来看，重要项目机荷东段、水官高速、武黄高速车流量和收入数据均保持个位数增长，增速与5月份相比持续呈现下滑的态势。天相投顾认为，尽管近期车流量和通行费收入增长下滑受到部分连接路段施工和持续暴雨影响，但是，受宏观经济面的影响更应该为投资者所关注。
天相投顾预计，公司08年、09年EPS分别为0.35元、0.5元，以21日收盘价计算，对应的动态PE分别为18.5倍、12.96倍，估值高于行业平均水平。但是，由于深高速的公司治理和新项目较多，其业绩一直受到新项目投入运营的抑制，因此，该相对高的估值也一直为市场所相对接受。考虑到公司公路资产项目的区位优势和未来业绩的释放空间，维持公司"增持"投资评级。
5、荣信股份(002123)
兴业证券报告显示，公司上半年实现营业收入2.5773亿元，同比增长59.5%；营业利润2808万元，同比下降0.9%；利润总额5269 万元，同比增长58.4％；净利润4710 万元，同比增长63.1%；每股收益0.37 元，与兴业证券预期的0.36 元基本一致。
兴业证券认为，荣信股份业绩增长基本符合预期，增长动力是主导产品市场需求增长所致。分产品来看，荣信的主导产品SVC 增长30％以上，MABZ 同比增长45％以上，FC、HVC 和SVG 等产品同比分别增长11％、46％和31％，增速均较快，未明显受宏观调控影响。从合同来看，上半年荣信股份新签合同4.25亿元，同比增长63.3％，其中新产品HVC 增速达到110％，显示大功率电力电子行业景气依旧。
兴业证券指出，尽管业务大幅增长，但荣信毛利率同比下降8.52％，主要是受原材料涨价、人工成本上升和使用新型器件以及新产品采用低毛利手段切入市场所致。营业外收入达到2477 万元，同比增长401％，主要是收到增值税返还及政府补助所致。费用方面，管理费用为5560 万元，同比增长83％。剔除非经常性损益，荣信股份上半年净利润为4041 万元，同比增长43.3％，合每股收益0.32 元。
兴业证券维持2008-2010 年EPS 分别为0.98 元、1.37 和1.78 元的盈利预测，目前估值略有偏高，但基于荣信股份是国内从事大功率电力电子设备的主导厂商，在SVC 和MABZ 等领域具备强大竞争优势和广阔成长空间，故继续维持“强烈推荐”评级。
6、锡业股份(000960)
安信证券报告显示，公司当期实现主营业务收入55.42 亿元，净利润3.6243亿元；同比分别增长54.2％和39.5％。
安信证券表示，公司1 季度和2 季度分别实现每股盈利0.26 元和0.30 元。2 季度主营业务收入和净利润分别比1 季度增加13.4％和16.7％。今年以来，国内外锡价继续稳步上涨，目前伦敦金属期货交易所锡价仍然在23,000 美元/吨以上，比年初上涨45％。而受出口政策以及人民币升值等因素的影响，国内锡价仅比年初上涨12％，涨幅小于国外。
公司在半年报中也显示，今年上半年由于国家政策性调整对公司损益的影响达到2.5849 亿元。其中：1) 出口产品退税率下调或取消影响减利1.2723 亿元；2) 人民币升值造成公司出口结算收入同比减少1.1329亿元。3) 福利企业退税政策取消减少利润1,797 万元。
另外，公司存货继续增加。至2008 年上半年末存货金额达25.9 亿元，比年初时增加6.2 亿元。其中，库存商品存货增加3.4 亿元。安信证券预计随着公司逐步消化库存，这将会对下半年的盈利做出贡献。
安信证券表示，在主要有色金属中，锡具有较好的基本面，因此价格可望维持高位。维持对公司2008 年和2009 年1.30 元和1.83 元的每股盈利预测，以及"增持"的投资评级。